保险合同系格式合同，合同条文由保险公司单方拟定，具有附和性，因此，法律对于作为保险合同制定者的保险公司课以特别的义务，以平衡双方利益，其中，最重要的是保险人对免除其责任的条款须尽到明确说明义务，否则该条款无效。

       保险实务中，保险公司在格式保险合同往往单拟“责任免除”一章，集中规定免除其自身责任的条款。事实上，通过保险公司对合同章节的划分来区分是否属于免责条款，只具形式上的意义。因此，对于免责条款的认定，不能只局限于保险合同中“责任免除”部分的规定，而应采用实质性标准，对那些散落于保险合同各个章节的限定或免除保险公司责任的条款，均应认定为免责条款，保险公司未尽到提示和明确说明义务的，该类条款无效。